Lettre d'information novembre 2021

« Défiscalisation express en soutenant le tissu économique français ! »

Source Gestion de Fortune

Placer son épargne dans des FIP (Fonds d’Investissement de Proximité) ou dans des FCPI (Fonds Communs de Placement dans l’Innovation), avant le 31/12 de l’année en cours, présente deux avantages : une réduction d’Impôt sur le Revenu immédiate et en une fois, qui sera déclarée en mai de l’année suivante et donnera lieu en août ou en septembre, à un crédit d’Impôt versé sur votre compte bancaire.

L’impôt peut être déduit à hauteur de 25% maximum du montant investi (depuis le 09/05/2021 et jusqu’au 31/12/2022), dans la limite d’un versement de 12 000€ pour une personne seule et de 24 000€ pour un couple marié ou pacsé, soit une réduction d’impôt maxima de 3 000€ dans le 1er cas et de 12 000€ dans le 2ème cas. Les FIP investis en Corse ou dans les DOM bénéficient d’un taux de réduction de 30%. Proposés sous forme de parts de Fonds, fractionnables, vous pouvez investir exactement le montant afin de réduire à l’€ près le montant d’impôt souhaité.
Autre atout de ce placement : vous serez exonéré d’impôt (hors Prélèvements Sociaux) sur d’éventuelles plus-values générées lors de la cession des parts.

Cependant, comme nous vous le répétons très régulièrement si vous êtes client du cabinet, il ne faut jamais investir son épargne uniquement pour la « carotte fiscale » et évaluer avec objectivité les avantages et les inconvénients / risques.

Tout d’abord, l’argent est investi dans des PME ou ETI (Entreprises de Taille Intermédiaire) et reste immobilisé pendant au moins 5 ans. En réalité, leur durée de vie va de 8 à 10 ans après la souscription, et parfois au-delà. Le placement ne distribue que peu ou pas du tout les premières années en raison du décalage entre l’investissement effectué dans les PME ou ETI et le retour sur cet investissement. Il s’agit d’un placement risqué car entièrement dépendant des performances des sociétés dans lesquelles votre placement aura été investi. Si certaines entreprises se développeront, certaines peuvent végéter, voire péricliter. Aucune assurance n’existe concernant la performance future, ni sur la récupération de votre capital initial.
Enfin, les frais de gestion annuels sont élevés (en moyenne 3,57%) et les frais de souscription aussi (en moyenne 4,68%).
A titre d’information, les performances des fonds liquidés font le grand écart entre une perte de 21,80% (avantage fiscal inclus) et un gain de 55,08%.
Récemment saisie par un épargnant mécontent qui avait perdu quelques milliers d’€ dans un fonds débouclé, l’AMF (Autorité des Marchés Financiers) a répondu que « la mauvaise performance finale d’un FIP ou d’un FCPI ne suffit pas à caractériser une faute de gestion » de l’Etablissement. C’est vrai si ce dernier a bien présenté à l’investisseur la notice d’information, l’avertissant des risques encourus et pour ce type d’investissement, le niveau de risque est souvent maximal : 7 sur une échelle de 1 à 7.

N’hésitez pas à solliciter vos Conseils pour effectuer les choix les mieux adaptés à votre situation.