La réforme des retraites continue de remodeler en profondeur les règles du jeu. En 2025, de nouveaux paramètres entrent en vigueur : âge légal relevé, retraite progressive accessible dès 60 ans, surcote parentale confirmée… Autant de changements qui imposent de revoir sa copie. Dans cet article, vous découvrirez les repères essentiels pour 2025, les leviers fiscaux et d’épargne à activer, et une feuille de route concrète pour construire une stratégie retraite solide. Que vous soyez salarié, indépendant ou dirigeant, anticiper reste la meilleure décision que vous puissiez prendre aujourd’hui.
Retraite 2025 : les nouveaux repères réglementaires à maîtriser absolument
Avant de bâtir une stratégie, il faut connaître le cadre. Les règles 2025 comportent plusieurs évolutions majeures que tout futur retraité doit intégrer dans ses calculs.
L’âge légal de départ : 64 ans pour les générations nées à partir de 1968
La réforme de 2023 a progressivement relevé l’âge légal de départ à la retraite. En 2025, la cible est fixée à 64 ans pour les personnes nées à compter de 1968. Pour les générations antérieures, un calendrier transitoire s’applique. Il est indispensable de vérifier votre situation personnelle sur le portail officiel Service-Public.fr, qui détaille les âges de départ par année de naissance.
La durée de cotisation pour le taux plein : jusqu’à 172 trimestres
Obtenir une pension à taux plein suppose désormais de justifier jusqu’à 172 trimestres, soit 43 années de cotisation, selon votre génération. Ce seuil conditionne directement le montant de votre pension. Une carrière incomplète, des périodes de chômage ou une activité à temps partiel peuvent réduire sensiblement ce capital de trimestres. D’où l’intérêt d’un diagnostic précis le plus tôt possible.
La retraite progressive : un dispositif élargi dès 60 ans
C’est l’une des nouveautés les plus significatives de 2025. La retraite progressive est désormais accessible à partir de 60 ans pour les pensions prenant effet à compter du 1er septembre 2025, sous réserve de réunir au moins 150 trimestres et d’exercer une activité représentant entre 40 % et 80 % d’un temps plein. Ce dispositif s’applique aux salariés du secteur privé comme aux agents publics.
Ce mécanisme permet de réduire progressivement son activité tout en percevant une fraction de sa pension, sans attendre la liquidation complète. C’est un vrai filet de transition, à condition d’en comprendre toutes les implications.
La retraite progressive en 2025 : un levier stratégique souvent sous-estimé
La retraite progressive mérite une attention particulière. Elle ne se résume pas à un simple aménagement du temps de travail : c’est un outil de pilotage financier à part entière.
Comment fonctionne concrètement ce dispositif ?
Le principe est simple. Vous réduisez votre activité entre 40 % et 80 % d’un temps plein. En contrepartie, vous percevez une fraction de votre pension calculée au prorata. Et surtout, vous continuez à cotiser, ce qui améliore vos droits futurs lors de la liquidation définitive.
- Lisser la baisse de revenus et préserver votre épargne de long terme.
- Maintenir vos droits à la retraite en continuant à cotiser pendant la phase partielle.
- Tester un rythme de vie avant la retraite complète, sans rupture brutale.
- Conserver une activité professionnelle valorisante tout en allégeant la charge de travail.
Les points de vigilance à ne pas négliger
Ce dispositif comporte néanmoins des contraintes. Pour les salariés du secteur privé, l’accord de l’employeur est obligatoire. Le cadre horaire ou forfait doit être compatible avec les règles applicables. Il faut également bien calibrer le rapport entre la fraction de pension perçue et le niveau d’activité maintenu. Enfin, la coordination entre pension de base, complémentaire Agirc-Arrco et prévoyance doit être anticipée pour éviter les mauvaises surprises.
Avantages familiaux et surcote parentale : des droits à connaître et à défendre
Les dispositifs familiaux constituent souvent un angle mort dans la préparation de la retraite. Pourtant, ils peuvent représenter plusieurs points de pension supplémentaires.
La surcote parentale : jusqu’à +5 % de pension
Introduite et confirmée depuis 2023, la surcote parentale s’adresse aux parents ayant validé au moins un trimestre au titre des enfants, et qui ont atteint la durée requise pour le taux plein avant l’âge légal. Dans ce cas, chaque trimestre travaillé au-delà ouvre droit à une majoration de +1,25 % de la pension, dans la limite de +5 %. Un levier non négligeable pour ceux qui ont eu des enfants tôt dans leur carrière.
La majoration pour trois enfants : +10 % de pension
Les parents d’au moins trois enfants bénéficient d’une majoration de +10 % de leur pension de base. Ce dispositif est cumulable avec d’autres avantages familiaux, sous conditions. Les règles de cumul évoluent régulièrement : un suivi personnalisé permet d’éviter les erreurs lors de la liquidation.
Les dispositifs familiaux et conjugaux font l’objet de travaux législatifs en 2025. Une veille réglementaire active est indispensable pour ne pas perdre de droits au moment de la liquidation.
Construire une stratégie retraite sur-mesure : revenus, fiscalité et épargne
Une stratégie retraite efficace repose sur trois piliers indissociables : l’anticipation des revenus, l’optimisation fiscale et la sécurisation de l’épargne. Ces trois dimensions doivent être orchestrées de manière cohérente.
Anticiper ses revenus futurs avec des hypothèses réalistes
La première étape consiste à simuler vos droits à la retraite en tenant compte de toutes vos périodes de cotisation : emploi salarié, activité indépendante, périodes de chômage, congés parentaux. Il faut travailler avec des hypothèses prudentes, pas optimistes. Ensuite, plusieurs leviers permettent de piloter la fin de carrière :
- La retraite progressive pour lisser la transition.
- Le cumul emploi-retraite pour maintenir des revenus après la liquidation.
- L’utilisation des congés indemnisés pour valider des trimestres supplémentaires.
- Le choix précis de la date de liquidation en fonction de vos projets personnels et de transmission.
Optimiser la fiscalité de la retraite : un enjeu souvent négligé
La fiscalité de la retraite commence bien avant le départ. Plusieurs arbitrages doivent être réalisés en amont :
- Surcote ou départ au taux plein ? Le rendement actuariel de chaque option mérite d’être calculé selon votre situation.
- Le Plan d’Épargne Retraite (PER) individuel permet de déduire vos versements volontaires de votre revenu imposable, dans la limite des plafonds fiscaux. Plus votre tranche marginale d’imposition est élevée, plus l’avantage est significatif.
- Le séquençage des rachats sur vos enveloppes d’épargne permet de lisser l’impôt et les prélèvements sociaux sur plusieurs années.
Pour aller plus loin sur ce sujet, notre article sur l’assurance-vie, le PEA et le PER comme trio gagnant pour structurer son patrimoine détaille les synergies entre ces enveloppes fiscales.
Sécuriser et faire fructifier son épargne retraite
L’épargne retraite ne se limite pas au PER. Une architecture patrimoniale efficace combine plusieurs supports :
- L’assurance-vie pour la poche de liquidité et les opportunités d’investissement. Découvrez comment l’assurance-vie reste en 2025 le pilier discret de la gestion de patrimoine.
- L’assurance-vie multisupport pour équilibrer sécurité et performance selon votre profil de risque et votre horizon de placement.
- Les SCPI et l’immobilier locatif pour générer des revenus complémentaires réguliers à la retraite.
- Une poche de sécurité représentant 24 à 36 mois de dépenses courantes, pour traverser sereinement les premières années de retraite.
L’immobilier peut également jouer un rôle important dans la stratégie retraite. Des mécanismes comme le démembrement de propriété permettent de réduire significativement la fiscalité tout en préparant la transmission de votre patrimoine.
Feuille de route en 6 étapes pour préparer sa retraite en 2025
Une bonne préparation suit une logique progressive. Voici les six étapes clés d’une démarche structurée :
- Étape 1 – Diagnostic complet : âge, trimestres validés, carrières multiples, statut (salarié, indépendant, dirigeant), régimes de rattachement.
- Étape 2 – Choix de trajectoire : retraite progressive, départ long-carrière, surcote, cumul emploi-retraite. Chaque option a ses avantages et ses contraintes.
- Étape 3 – Architecture financière : PER, assurance-vie, poche de sécurité sur 24 à 36 mois, immobilier de rendement.
- Étape 4 – Calendrier fiscal : plafonds PER à utiliser, rachats programmés, optimisation familiale et conjugale.
- Étape 5 – Gestion du risque : allocation cible selon votre horizon, rééquilibrages réguliers, filets de sécurité.
- Étape 6 – Suivi annuel : actualiser les hypothèses à mesure que les textes évoluent et adapter la stratégie en conséquence.
Cette démarche s’applique à tous les profils. Elle est particulièrement utile pour les dirigeants et indépendants, dont les régimes de retraite présentent des spécificités importantes à anticiper. Si vous envisagez par ailleurs de transférer un PER ou restructurer vos enveloppes d’épargne, ce calendrier est le bon moment pour le faire.
Questions fréquentes sur la retraite en 2025
À quel âge puis-je partir à la retraite en 2025 ?
L’âge légal de départ dépend de votre année de naissance. Pour les générations nées à partir de 1968, il est fixé à 64 ans. Des départs anticipés restent possibles dans certains cas (longue carrière, handicap, pénibilité). La durée requise pour le taux plein peut aller jusqu’à 172 trimestres selon votre génération. Consultez la documentation de la CNAV pour les tableaux détaillés par année de naissance.
La retraite progressive à 60 ans est-elle bien effective en 2025 ?
Oui, pour les pensions prenant effet à compter du 1er septembre 2025. Les conditions à réunir sont : 150 trimestres validés et une activité exercée entre 40 % et 80 % d’un temps plein. L’accord de l’employeur reste nécessaire pour les salariés du secteur privé.
Qu’est-ce que la surcote parentale et qui peut en bénéficier ?
La surcote parentale majore la pension de +1,25 % par trimestre travaillé au-delà de la durée requise pour le taux plein, dans la limite de +5 %. Elle s’adresse aux parents ayant validé au moins un trimestre au titre des enfants, et qui ont atteint le taux plein avant l’âge légal. Les conditions précises ont été confirmées en 2025.
Le PER est-il toujours intéressant en 2025 ?
Oui, particulièrement si votre tranche marginale d’imposition est significative. Les versements volontaires sur un PER individuel sont déductibles de votre revenu imposable dans la limite des plafonds annuels. L’avantage est d’autant plus fort que vous êtes imposé à 30 %, 41 % ou 45 %. Il convient toutefois d’anticiper la fiscalité à la sortie, selon que vous optez pour une sortie en rente ou en capital.
Comment préparer sa retraite quand on est dirigeant ou indépendant ?
Les dirigeants et indépendants relèvent de régimes spécifiques (SSI pour les indépendants, régimes des non-salariés agricoles, etc.) qui offrent souvent des droits à la retraite plus faibles que les salariés. La constitution d’une épargne privée via le PER, l’assurance-vie et l’immobilier est donc encore plus stratégique pour ces profils. Un accompagnement personnalisé est fortement recommandé.
Conclusion : prenez les devants pour transformer la réforme en opportunité
La réforme des retraites de 2025 n’est pas une contrainte subie : c’est une invitation à construire une stratégie patrimoniale plus robuste. Anticiper ses droits, optimiser sa fiscalité, sécuriser son épargne et choisir le bon moment pour liquider sa pension sont autant de leviers qui font une différence concrète sur votre niveau de vie futur.
Chez Arvor Patrimoine, nous transformons les règles 2025 en leviers concrets pour votre avenir financier. Projection de revenus, optimisation fiscale, architecture d’épargne sur-mesure : chaque stratégie est construite autour de votre situation personnelle et de vos objectifs de vie.
Demandez dès maintenant votre bilan retraite personnalisé et prenez les décisions qui comptent, au bon moment.