Professions libérales : sécuriser une activité indépendante sur le long terme
Une activité qui repose entièrement sur vous
Médecin, avocat, kinésithérapeute, architecte, expert-comptable, consultant : vous exercez une activité qui repose entièrement sur vous. Vos revenus sont souvent confortables, mais votre protection sociale est plus faible que celle d’un salarié, votre retraite dépend d’une caisse dont peu de professionnels connaissent le fonctionnement réel, et votre patrimoine se construit sans filet.
Nous accompagnons les professionnels libéraux sur ces trois angles morts : la retraite, la prévoyance et la fiscalité, avec une approche indépendante, sans produit maison à placer.
Vos enjeux de professionnel libéral
Projeter votre retraite caisse par caisse et chiffrer l’écart à combler
Utiliser le PER à bon escient, en calculant votre plafond réel
Auditer une prévoyance souvent souscrite il y a dix ou quinze ans
Vérifier que votre statut juridique correspond encore à votre situation
Préparer votre retraite de profession libérale
C’est le sujet le plus sous-estimé de la profession. Selon votre caisse (CARMF, CARPIMKO, CIPAV, CNBF, CAVEC), les règles de calcul, les taux de remplacement et l’âge de liquidation diffèrent sensiblement. Le point commun : le taux de remplacement est généralement bien inférieur à celui d’un cadre salarié, parfois de moitié.
Concrètement, un professionnel libéral qui n’anticipe pas voit son niveau de vie chuter au moment où il cesse son activité. Et contrairement à un salarié, il n’a pas d’employeur pour abonder un dispositif d’épargne à sa place.
Ce que nous faisons :
- Reconstitution de vos droits acquis auprès de votre caisse et projection à l’âge de liquidation
- Chiffrage de l’écart entre votre revenu actuel et votre pension estimée
- Construction d’une épargne complémentaire calibrée sur cet écart, pas sur un montant arbitraire
- Arbitrage entre les enveloppes disponibles selon votre horizon et votre fiscalité
- Prise en compte de la valeur de cession éventuelle de votre patientèle ou de votre clientèle
Le PER, un levier fiscal souvent mal exploité
Le Plan d’Épargne Retraite permet de déduire vos versements de votre revenu imposable, dans la limite d’un plafond spécifique aux travailleurs non salariés, plus élevé que celui des salariés. Pour un libéral fortement imposé, l’économie d’impôt immédiate est significative.
Mais le PER n’est pas automatiquement le bon outil. Le capital est bloqué jusqu’à la retraite hors cas de déblocage anticipé, et la sortie est fiscalisée. L’intérêt réel dépend de l’écart entre votre tranche marginale d’imposition aujourd’hui et celle que vous anticipez à la retraite.
Nous arbitrons avec vous entre :
- PER individuel et anciens contrats Madelin : faut-il transférer ?
- PER, assurance-vie et investissement immobilier selon votre horizon
- Versements réguliers ou versements de fin d’année pilotés sur votre résultat
- Le calcul précis de votre plafond de déduction, souvent sous-utilisé
Prévoyance : ce que votre caisse ne couvre pas
Un arrêt de travail prolongé, c’est un revenu qui s’arrête net alors que les charges du cabinet continuent. Les indemnités journalières servies par les caisses libérales sont souvent modestes, avec des délais de carence longs, parfois 90 jours.
Beaucoup de professionnels ont souscrit un contrat il y a dix ou quinze ans, à un moment où leur revenu et leur situation familiale étaient tout autres. Nous auditons ces garanties ligne par ligne.
Points de contrôle systématiques :
- Le montant réel des indemnités journalières et le délai de franchise
- La définition de l’invalidité retenue au contrat, professionnelle ou fonctionnelle : l’écart est considérable
- Les exclusions, notamment les affections psychiques et dorsales, fréquemment exclues
- La couverture des frais généraux permanents du cabinet
- La protection du conjoint et des enfants en cas de décès
Optimiser la fiscalité de votre activité
Le choix du statut (entreprise individuelle, SELARL, SELAS, SASU) a des conséquences directes sur votre imposition, votre protection sociale et votre capacité à transmettre. Un statut adapté à votre installation ne l’est plus forcément dix ans après.
Nous examinons la cohérence de votre structure avec votre niveau de revenu actuel, vos projets d’association ou de transmission, et votre situation familiale. Là encore, ce travail se fait en lien avec votre expert-comptable, chacun dans son domaine.
Sujets fréquemment traités :
- Passage en société : à quel niveau de résultat cela devient-il pertinent ?
- Détention des murs professionnels en SCI et arbitrage location ou propriété
- Traitement de la cession de patientèle ou de clientèle
- Articulation entre revenus libéraux et revenus fonciers
Un accompagnement en Bretagne et dans les Alpes-Maritimes
Nous accompagnons les professionnels libéraux depuis nos implantations bretonnes et azuréennes, en cabinet ou en visioconférence, un format souvent plus compatible avec des agendas chargés.
Découvrez notre gestion de patrimoine en Bretagne et notre gestion de patrimoine dans les Alpes-Maritimes, ainsi que notre méthode d’accompagnement et les autres profils que nous accompagnons.
Questions fréquentes
Quel est le taux de remplacement d’une profession libérale à la retraite ?
Il varie fortement selon la caisse et la carrière, mais il est généralement nettement inférieur à celui d’un cadre salarié. C’est précisément pour cela qu’une projection personnalisée est indispensable : la moyenne ne dit rien de votre situation.
Faut-il transférer un contrat Madelin vers un PER ?
Souvent oui, notamment pour la souplesse de sortie en capital, mais pas toujours : certains anciens contrats offrent des tables de mortalité ou des taux garantis avantageux qu’il serait dommage de perdre. Cela s’étudie contrat par contrat.
Je suis en début d’exercice, est-ce trop tôt pour consulter un CGP ?
C’est au contraire le meilleur moment. Les choix de statut, de prévoyance et d’épargne faits en début de carrière produisent leurs effets pendant trente ans.
Travaillez-vous avec des professionnels de santé en particulier ?
Nous accompagnons l’ensemble des professions libérales, de santé comme juridiques ou techniques. Les mécanismes de fond sont communs ; les caisses et les spécificités fiscales diffèrent, et c’est ce que nous adaptons.
Faisons le point sur votre situation
Un premier bilan d’orientation, confidentiel et offert, permet de mesurer précisément où vous en êtes sur la retraite, la prévoyance et la fiscalité, et ce qu’il est encore temps d’ajuster.
Un premier échange ne vous engage à rien.